Contribuido por shawn johalun miembro de la OE y expresidente de EO Montreal, quien es un orador de liderazgo, autor de bestsellers de El líder felizy fundador de Líderes de elevaciónuna práctica de crecimiento empresarial que ayuda a las empresas a multiplicar por 10 su valoración empresarial.
Un sorprendente 77 por ciento de los dueños de negocios desearían entender mejor los números dentro de su negocio, y el 82 por ciento de los negocios fracasan debido a problemas de manejo de efectivo.
Independientemente de sus antecedentes, comprender las métricas financieras que rigen su negocio puede ser desalentador. Lo sé porque yo mismo lo he vivido.
En nuestro primer negocio, fabricante y distribuidor de soluciones de iluminación LED, apostamos por el crecimiento: implementamos la metodología Scaling Up y crecimos muy rápido durante doce meses.
Las cosas iban muy bien, hasta que nos dimos cuenta de que había números clave de los que dependía nuestro negocio, que no estaban optimizados. No sabíamos «en qué números» necesitábamos trabajar, así que los probamos todos. Revisamos sistemáticamente todas las métricas financieras y operativas dentro de nuestro negocio hasta que las cosas comenzaron a mejorar.
Lo que aprendí en el proceso: el crecimiento rentable es completamente alcanzable para todas las empresas y, como empresarios, no necesitamos saber cada número de adentro hacia afuera. Cuatro métricas financieras clave contribuirán a una gran transformación positiva dentro de su empresa: aprenda, optimice y retenga una vista panorámica de ellas, ¡y el cielo es su límite!
Aquí están:
1. Flujo de caja
Flujo de caja: La variación de los depósitos más la variación de la deuda de su empresa.
Es la primera y más importante métrica que hay que entender. En términos más simples, es el saldo neto de efectivo que entra y sale del negocio en un momento específico. Muchas transacciones comerciales comunes caen en el flujo de efectivo y lo afectan. La compra de inventario de los proveedores y el pago de salarios a los empleados cuenta como salida de efectivo, mientras que la venta de mercancías a los clientes y las suscripciones mensuales o las cuotas de pago mensuales de los clientes cuentan como entrada de efectivo.
El flujo de caja es easy, pero no permita que su simplicidad socave su importancia: he conocido demasiadas empresas que vuelan o fracasan por completo debido al flujo de caja. ¡Vigiladlo en todo momento!
2. Beneficio operativo
Beneficio operativo: márgenes brutos restados de los gastos generales de su empresa.
En mi opinión, la ganancia operativa es la segunda métrica financiera más importante para monitorear. Ayuda a una empresa a comprender la ganancia neta que obtiene de las operaciones comerciales normales.
Esta métrica excluye variables negativas como el pago de impuestos o el pago de intereses sobre la deuda. En cambio, al contrario del flujo de caja, incluye variables positivas que están fuera de los productos o servicios principales que la empresa ofrece al mercado. Un negocio rentable tiene una utilidad operativa positiva y también tiene un plan sostenible para mantenerlo así. A veces, esta métrica también se conoce como EBIT (ganancias antes de intereses e impuestos).
El propósito principal: las ganancias operativas ayudan a los empresarios, inversionistas y equipos de liderazgo a saber qué tan rentable está operando el negocio en sí.
3. Capital de trabajo
Capital de trabajo: cuentas por cobrar más inventario menos cuentas por pagar.
Calcular su capital de trabajo lo ayudará a comprender cuánto dinero está disponible para cumplir con las obligaciones inmediatas y a corto plazo de su empresa.
Si su empresa no tiene inventario, entonces el cálculo es simplemente cuentas por cobrar menos cuentas por pagar. Obligaciones como pagar gastos y deudas a corto plazo requieren capital de trabajo. El capital de trabajo positivo indica que una empresa es capaz de respaldar de manera sostenible las operaciones diarias, al mismo tiempo que paga las deudas o los gastos que acumula el negocio.
El capital de trabajo se vuelve particularmente clave si, por ejemplo, su negocio es estacional: necesitará más capital de trabajo disponible para operar en meses específicos del año o para mantenerse a flote durante las temporadas más lentas. El capital de trabajo también puede necesitar una inyección si, por ejemplo, está buscando aprovechar la compra con descuento por volumen de un proveedor clave.
Dominar y poder proyectar tu capital de trabajo se vuelve clave en muchos escenarios que los verdaderos emprendedores enfrentan cada día. Mantenga su dedo en su pulso.
4. Relación de Eficiencia Laboral (LER)
LER: El Índice de Eficiencia Laboral dentro de su organización.
La cuarta y más difícil métrica de calcular. Muchos ven esto como una métrica de ejecución, pero realmente es una métrica financiera. El índice de eficiencia laboral no solo tendrá un impacto directo en la rentabilidad, sino que en última instancia puede ser el impulsor número 1 de la rentabilidad dentro de su empresa.
LER mide la productividad de las personas dentro de su negocio. Para calcular esto, tome las horas de mano de obra directa esperadas de la producción actual, divídalas por las horas de mano de obra directa reales trabajadas y multiplíquelas por 100%. Una relación superior al 100% indica una mayor eficiencia laboral de lo presupuestado y viceversa. Mantenerse eficiente dentro de un negocio es enorme, pero esta métrica a menudo se ignora en comparación con las ganancias y el flujo de caja.
LER importa porque muy pocas (casi ninguna) empresas escalan con una sola persona; nuestras empresas necesitan contratar para crecer de manera rentable. LER mide la productividad de cada dólar gastado en mano de obra: le brinda una imagen clara de cuánto está invirtiendo su empresa en mano de obra y cuál es realmente el «retorno» de esa mano de obra.
Tener una imagen clara del LER de su empresa lo ayudará a tomar decisiones estratégicas clave que tendrán un gran impacto.
Como entrenador de crecimiento empresarial, me encuentro regularmente con empresarios que (sin importar cuán experimentados e inteligentes sean) solo revisan sus finanzas una vez al año. A veces, la razón es que hay una desconexión entre comprender estos números de una manera clara y sencilla; a veces, es porque se sienten abrumados por los números.
Si no puede imaginarse leyendo estas métricas clave cada semana, haga estas preguntas y asegúrese de obtener respuestas claras:
- ¿Hay suficiente dinero para seguir operando mientras se pagan las deudas?
- ¿Tenemos un flujo de efectivo positivo que pueda cubrir el pago de los empleados y el inventario?
- ¿Es la utilidad operativa lo suficientemente alta como para permitir que el negocio continúe creciendo?
Yvon Chouinard, fundador de Patagonia, tiene una frase increíble que me encanta: «La ganancia es lo que sucede cuando haces todo lo demás bien». Además de brindarnos felicidad genuina, nuestros negocios existen para crecer de manera rentable. Supervise de cerca estas pocas métricas y obtendrá ganancias, ¡lo prometo!
Para obtener más información e inspiración de los empresarios líderes de la actualidad, consulte EO en Inc. y más artículos de la weblog de la OE.
